Errores fiscales que cometen los emprendedores en su primer año (y cómo evitarlos)
El primer año como emprendedor es una mezcla de ilusión, miedo, aprendizaje y muchas decisiones importantes. Te centras en vender, conseguir clientes y sacar el proyecto adelante… pero muchas veces la parte fiscal queda en segundo plano.
El problema es que los errores fiscales en el primer año pueden salir caros. Muy caros. Sanciones, recargos, pagos inesperados o incluso inspecciones que se podrían haber evitado con una buena planificación.
En este artículo vamos a ver los errores fiscales más comunes que cometen los emprendedores en su primer año, por qué ocurren y, lo más importante, cómo evitarlos.
Si estás empezando o llevas menos de 12 meses con tu negocio, esto te interesa.
-
No elegir bien la forma jurídica desde el principio
Uno de los errores más habituales es darse de alta como autónomo sin analizar si realmente es la mejor opción.
Muchos emprendedores empiezan como autónomos por rapidez, pero no valoran:
- Nivel de facturación previsto
- Riesgo de la actividad
- Posible responsabilidad patrimonial
- Tipo de clientes
- Fiscalidad futura
A veces conviene empezar como autónomo. Otras veces, crear una sociedad limitada desde el inicio puede ahorrar dinero y problemas.
👉 Solución: Antes de darte de alta, analiza tu caso concreto. La forma jurídica influye directamente en impuestos y responsabilidades.
-
No planificar los impuestos trimestrales
Muchos emprendedores creen que si el dinero está en la cuenta, es suyo.
Error.
Una parte importante de lo que facturas no es beneficio, es dinero destinado a impuestos:
- IVA
- IRPF
- Pagos fraccionados
- Retenciones
Cuando llega el trimestre y toca presentar modelos, aparece el susto.
👉 Solución: Separar el dinero de impuestos desde el primer día. Crear una cuenta específica para reservar el IVA y los pagos a Hacienda.
-
No entender cómo funciona el IVA
El IVA es uno de los grandes dolores de cabeza del primer año.
Errores frecuentes:
- No emitir facturas correctamente
- No incluir retenciones cuando corresponde
- Confundir IVA repercutido e IVA soportado
- Deducir gastos sin factura válida
- No presentar el modelo 303 a tiempo
El IVA no es tuyo. Solo lo recaudas para Hacienda.
👉 Solución: Llevar un control mensual y no esperar al último día del trimestre.
-
Deducir gastos que no son realmente deducibles
Este es uno de los errores más peligrosos.
Muchos emprendedores creen que todo lo que compran para su negocio desgrava. No es así.
Para que un gasto sea deducible debe:
- Estar vinculado a la actividad
- Estar correctamente justificado
- Tener factura válida
- Estar contabilizado
Errores comunes:
- Gasolina sin justificar uso profesional
- Comidas sin relación clara con clientes
- Compras personales
- Gastos mixtos sin prorratear
👉 Solución: Ante la duda, consulta antes de deducir.
-
No guardar facturas correctamente
Hacienda puede pedir justificantes de hasta cuatro años atrás.
Muchos emprendedores:
- Pierden facturas
- No digitalizan documentos
- Guardan tickets en lugar de facturas
- No organizan la documentación
Sin factura válida, no hay deducción.
👉 Solución: Sistema de archivo ordenado desde el día uno.
-
No prever el impacto del IRPF
Cuando eres autónomo, los beneficios tributan en tu declaración de la renta.
Muchos emprendedores se sorprenden al descubrir que:
- Cuanto más ganan, más sube su tipo impositivo
- Los pagos trimestrales no cubren todo el IRPF
- En junio puede tocar pagar una cantidad elevada
👉 Solución: Simular la renta durante el año para evitar sustos.
-
No presentar modelos informativos obligatorios
Algunos modelos no implican pagar, pero sí son obligatorios.
Por ejemplo:
- Modelo 347
- Modelo 390
- Modelo 190
- Modelo 184 (si aplica)
No presentarlos puede suponer sanciones incluso si no debes dinero.
👉 Solución: Tener un calendario fiscal claro y actualizado.
-
No darse de alta correctamente en Hacienda
Elegir mal el epígrafe del IAE o el régimen fiscal puede generar problemas posteriores.
Errores frecuentes:
- Epígrafe incorrecto
- Régimen de IVA mal elegido
- No comunicar modificaciones
- No actualizar datos
👉 Solución: Hacer el alta con asesoramiento profesional.
-
No separar finanzas personales y del negocio
Uno de los fallos más comunes del primer año.
Consecuencias:
- Dificultad para justificar gastos
- Confusión contable
- Problemas ante una inspección
- Falta de control financiero
👉 Solución: Cuenta bancaria exclusiva para la actividad.
-
No contar con asesoramiento profesional
Muchos emprendedores intentan hacerlo todo solos para ahorrar.
Pero el coste de un error fiscal suele ser mayor que el coste de una buena asesoría.
Un profesional no solo presenta impuestos. También:
- Planifica
- Optimiza
- Previene sanciones
- Detecta riesgos
- Acompaña en decisiones importantes
-
No planificar el crecimiento
En el primer año pueden surgir oportunidades:
- Contratar empleados
- Superar ciertos límites fiscales
- Cambiar de régimen
- Constituir sociedad
No anticiparse puede generar costes innecesarios.
-
Subestimar una posible inspección
Pensar “soy pequeño, Hacienda no me mirará” es un error.
Las revisiones automáticas son cada vez más frecuentes.
Lo importante no es tener miedo, sino tener todo bien hecho.
Por qué el primer año es clave fiscalmente
El primer año marca la base de tu negocio.
Si empiezas con orden:
✔ Tienes control financiero
✔ Evitas sanciones
✔ Ahorras impuestos legalmente
✔ Duermes tranquilo
✔ Puedes crecer sin miedo
Si empiezas con errores:
❌ Arrastras problemas
❌ Pagas más de lo necesario
❌ Te expones a sanciones
❌ Pierdes tiempo y energía
Cómo evitar estos errores fiscales desde el inicio
La clave está en tres pilares:
-
Planificación
No improvisar.
-
Control
Revisar números de forma periódica.
-
Asesoramiento
No caminar solo.
Un emprendedor debe centrarse en vender y hacer crecer su negocio. La parte fiscal necesita estrategia.
¿Estás en tu primer año como emprendedor?
Si te has sentido identificado con varios de estos errores, es momento de revisar tu situación.
Un análisis a tiempo puede:
- Detectar fallos
- Corregir desviaciones
- Optimizar tu fiscalidad
- Evitar sanciones futuras
Cuanto antes se corrija, menor es el impacto.
Si quieres revisar tu situación fiscal y asegurarte de que tu primer año no te pase factura más adelante, podemos ayudarte.
TE ASESORAMOS
Llámanos y te informaremos sobre las obligaciones con Hacienda en alquiler vacacional.
CONTACTA CON NOSOTROS
Todos los trámites son gratuitos si contrata la gestión mensual con Emasesoría desde 45€ + IVA.